Tieto dva sa však líšia v postavení banky voči kupujúcemu a predávajúcemu tovarov a služieb. Bankovou zárukou je záruka poskytnutá bankou predávajúcemu, že ak kupujúci zlyhá pri platbe, banka zaplatí predávajúcemu. Preto lepšie pochopiť pojmy, všetko, čo potrebujete vedieť, je rozdiel medzi akreditívom a bankovou zárukou, takže si prečítajte.
Porovnávacia tabuľka
| Základ pre porovnanie | Akreditív | Banková záruka |
|---|---|---|
| zmysel | Akreditív je finančný dokument pre zabezpečené platby, tj záväzok banky kupujúceho uskutočniť platbu predávajúcemu v porovnaní s uvedenými dokladmi. | Banková záruka je záruka poskytnutá bankou príjemcovi v mene žiadateľa na vykonanie platby, ak žiadateľ nespláca platbu. |
| zodpovednosť | Primárny | sekundárne |
| nebezpečenstvo | Menej pre obchodníka a viac pre banku. | Viac pre obchodníka a menej pre banku. |
| Zapojené strany | 5 alebo viac | 3 |
| štandardné | Nečaká na zlyhanie žiadateľa a na príjemcu, aby sa obrátil na podnik. | Aktivuje sa iba v prípade, že žiadateľ nespláca platbu. |
| platba | Platba sa uskutoční iba vtedy, keď je splnená špecifikovaná podmienka. | Platba sa uskutoční v prípade nesplnenia povinnosti. |
| Vhodné pre | Import a export podnikania | Vládne zmluvy |
Definícia akreditívu
Akreditív je formálny dokument, ktorý banka vystavuje predávajúcemu v mene kupujúceho. V dokumente sa uvádza, že banka uhradí kupujúcemu návrhy na tovar, ktorý mu bol dodaný, za predpokladu, že podmienky uvedené v dokumente sú splnené dodávateľom (predávajúcim).
Predávajúci musel spĺňať všetky podmienky stanovené kupujúcim a uvedené v akreditívu. Ďalej musí preukázať súlad s podmienkami, a to tak, že poskytne doklady spolu s príslušnou dokumentáciou o preprave. Po splnení zmluvných podmienok banka prevedie finančné prostriedky predávajúcemu. Funkcie vykonávané akreditívom sú:
- Odstránenie úverového rizika, ak má banka dobré postavenie.
- Zníženie neistoty, keďže obchodník vie o podmienkach, ktoré majú byť splnené, aby dostali platbu.
- Ponúka bezpečnosť kupujúcemu, ktorý chce uskutočniť platbu len vtedy, ak sú splnené podmienky uvedené v príručke.
Medzi rôzne druhy akreditívov patrí Sight L / C, Usanc L / C, Revolving L / C, neodvolateľný L / C, pohotovostný L / C, potvrdený L / C atď.
Definícia bankovej záruky
Banková záruka sa vzťahuje na zmluvu, v ktorej banka poskytuje záruku v mene zákazníka príjemcovi, že banka bude zodpovedná za platbu v prípade, že zákazník nespláca záväzky. V tejto dohode banka pôsobí ako záruka za to, že dlh je dobrovoľný do troch pracovných dní, ak ho žiadateľ nezaplatí.
Tieto sa používajú na zníženie rizika straty, ktoré je spojené s obchodnými zmluvami. Za to urobí banka určitú sumu provízie založenú na garantovanej sumy. Ďalej banka nie je povinná uskutočňovať platbu, tj môže odmietnuť vykonať platbu, ak sa pohľadávka považuje za nezákonnú. Existujú dva druhy bankovej záruky:
- Finančná záruka
- Záruka na výkon
Kľúčové rozdiely medzi akreditívom a bankovnou zárukou
Nasledujúce body sú pozoruhodné, čo sa týka rozdielu medzi akreditívom a bankovou zárukou:
- Akreditív je záväzok banky kupujúceho banke predávajúceho, že prijme faktúry predložené predávajúcim a uskutoční platbu za určitých podmienok. Záruka poskytnutá bankou príjemcovi v mene žiadateľa, aby uskutočnila platbu, ak žiadateľ nespláca platbu, sa nazýva Banková záruka.
- V akreditívu primárny záväzok spočíva iba v banke, ktorá následne vyberá platbu od klienta. Na druhej strane banka pri bankovej záruke preberá zodpovednosť, keď klient nevykoná platbu.
- Pokiaľ ide o riziko, akreditív je pre banku riskantnejší, ale menej pre obchodníka. Na rozdiel od toho je banková záruka pre obchodníka rizikovejšia, ale pre banku je menšia.
- Do akreditívu sa zúčastňuje päť alebo viac strán, ako v žiadateľoch, prijímateľoch, vydávajúcich bankách, bankách poskytujúcich poradenstvo, banke vyjednávajúcej banky a potvrdzujúcej banke (môže alebo nemusí byť). Na rozdiel od toho sa na bankovú záruku, tj žiadateľ, príjemca a bankár, podieľajú len tri strany.
- V akreditívu platba uskutočňuje banka, keď sa stane splatnou, takže nečaká na to, že žiadateľ zlyhá a príjemca sa odvoláva na podnik. Naopak, banka sa stáva účinnou, ak žiadateľ nespláca platbu príjemcovi.
- Akreditív zabezpečuje, že suma bude vyplatená, pokiaľ sú služby vykonávané definovaným spôsobom. Na rozdiel od toho banková záruka zmierňuje stratu, ak strany záruky nespĺňajú stanovené podmienky.
- Akreditív je vhodný pre dovoz a vývoz. Na rozdiel od toho, banká záruka vyhovuje vládnym zmluvám.
záver
Akreditív je široko používaný v medzinárodnom obchode, ale s plynutím času sa začalo aj jeho používanie v domácom obchode. Či je to globálny trh alebo miestny trh, ako kupujúci musíte vždy platiť za svoje nákupy, čo je uľahčené akreditívom. Na druhej strane sa banková záruka používa na splnenie rôznych obchodných povinností, pričom banka slúži ako záruka a garantuje príjemcu, ktorý je potrebný na splnenie obchodných požiadaviek.
