Rozdiel medzi fakturáciou a forfaitingom

2019

Od začiatku niekoľkých desaťročí získal faktoring a forfaiting obrovský význam ako jeden z hlavných zdrojov financovania vývozu. Pre laika sú tieto dva pojmy jedna a tá istá vec. Napriek tomu sa tieto dva pojmy líšia svojou povahou, konceptom a rozsahom. Faktoring je finančná záležitosť, ktorá zahŕňa predaj pohľadávok spoločnosti inej firme alebo strane známej ako faktor so zľavnenými cenami. Na druhej strane,

Na druhej strane forfaiting jednoducho znamená vzdanie sa práva. V tomto prípade sa vývozca vzdá svojho práva splatného k budúcemu dátumu výmenou za okamžitú platbu v hotovosti za dohodnutú zľavu pre forfaiter.

Prvým a najdôležitejším rozlíšením medzi týmito dvoma pojmami je, že factoring môže byť s alebo bez recoursu, ale forfaiting je vždy bez odvolania. Pozrite sa na tento článok, aby ste vedeli o niektorých rozdieloch medzi fakturáciou a forfaitingom.

Porovnávacia tabuľka

Základ pre porovnanie	Factoring	forfaiting
zmysel	Faktoring je dohoda, ktorá prevádza vaše pohľadávky na hotovosť a nemusíte čakať na platbu pohľadávok k budúcemu dátumu.	Forfaiting znamená transakciu, v ktorej si forfaiter nakupuje nároky od vývozcu výmenou za hotovosť.
Splatnosť pohľadávok	Zahŕňa pohľadávky z krátkodobých splatností.	Zahŕňa pohľadávky zo strednodobých až dlhodobých splatností.
tovar	Pohľadávky z obchodného styku z bežného tovaru.	Pohľadávky z obchodného styku na investičný majetok.
Financujte až do	80-90%	100%
typ	Odvolanie alebo nepoužitie prostriedkov	Bezregresní
náklady	Náklady na faktoring znášané predávajúcim (klientom).	Náklady na forfaiting znášané zahraničným kupujúcim.
Vyjednávací nástroj	Nejedná sa o obchodovateľný nástroj.	Zahŕňa obchodovanie s obchodovateľným nástrojom.
Sekundárny trh	žiadny	Áno

Definícia faktoringu

Factoring je definovaný ako metóda riadenia dlhu kníh, v ktorom podnik získa zálohy voči pohľadávkam z banky alebo finančnej inštitúcie (nazývaný ako faktor). Existujú tri strany faktoringu, tj dlžník (kupujúci tovaru), klient (predávajúci tovaru) a faktor (finančník). Factoring môže byť vrátený alebo neuplatnený, zverejnený alebo nezverejnený.

Proces faktoringu

Pri faktoringovom usporiadaní najskôr dlžník predá obchodné pohľadávky voči faktoru a dostáva proti nemu zálohu. Záloha poskytnutá dlžníkovi je zostávajúca suma, tj určité percento pohľadávky sa odpočíta ako marža alebo rezervu, provízia faktúry sa zachováva a úroky z preddavku. Potom dlžník odovzdá zbierky od dlžníka faktoru, ktorý uhradí prijaté zálohy.

Definícia forfaitingu

Forfaiting je mechanizmus, v ktorom sa vývozca vzdáva svojich práv na platbu za dodané tovary alebo služby poskytnuté dovozcovi výmenou za okamžitú platbu v hotovosti od forfaiteru. Týmto spôsobom môže vývozca ľahko premeniť úverový predaj na predaj v hotovosti, bez toho, aby sa obrátil na neho alebo jeho obchodníka.

Proces forfaitingu

Forfaiter je finančný sprostredkovateľ, ktorý poskytuje pomoc v medzinárodnom obchode. Dokazujú to prevoditeľné nástroje, tj zmenky a zmenky. Jedná sa o finančnú transakciu, pomáha financovať zmluvy v strednodobom až dlhodobom horizonte na predaj pohľadávok na investičný majetok. V súčasnosti však forfaiting zahŕňa pohľadávky s krátkou dobou splatnosti a veľkými sumami.

Kľúčové rozdiely medzi fakturáciou a forfaitingom

Hlavné rozdiely medzi faktoringom a forfaitingom sú popísané nižšie:

Fakturácia sa vzťahuje na finančnú dohodu, ktorou podnik predá obchodné pohľadávky voči faktoru (banke) a dostáva platbu v hotovosti. Forfaiting je forma vývozného financovania, pri ktorej vývozca predáva nárok na pohľadávky z obchodného styku na forfaiter a dostane okamžitú platbu v hotovosti.
Factoring sa zaoberá pohľadávkou splatnou do 90 dní. Na druhej strane Forfaiting obchoduje s pohľadávkami, ktorých splatnosť sa pohybuje od strednodobého až dlhodobého hľadiska.
Faktoring zahŕňa predaj pohľadávok z bežného tovaru. Naopak, predaj pohľadávok na investičný majetok sa uskutočňuje formou forfaitingu.
Faktoring poskytuje 80-90% financií, zatiaľ čo forfaiting poskytuje 100% financovanie hodnoty exportu.
Factoring môže byť odvolanie alebo nepoužitie prostriedkov. Na druhej strane, forfaiting je vždy bez recoursu.
Faktoringové náklady vznikli predávajúcemu alebo klientovi. Forfaitingové náklady vznikli zámorskému kupujúcemu.
Forfaiting zahŕňa obchodovanie s obchodovateľnými nástrojmi ako zmenky a zmenky, čo nie je v prípade Factoringu.
Pri faktoringu neexistuje sekundárny trh, zatiaľ čo na forfaitingovom sekundárnom trhu existuje, čo zvyšuje likviditu vo forfaitingu.

záver

Ako sme už hovorili, faktoring a forfaiting sú dve metódy financovania medzinárodného obchodu. Používajú sa predovšetkým na zabezpečenie nevyrovnaných faktúr a pohľadávok v účtoch. Fakturácia zahŕňa nákup všetkých pohľadávok alebo všetkých druhov pohľadávok. Na rozdiel od forfaitingu, ktorý je založený na transakcii alebo projekte.